羅小乖乖 追問

2023-07-24 18:09

有的，只用做這一筆分錄就可以了嘛？以前年度損益會影響當年的利潤嗎

郭老師 解答

2023-07-24 18:10

對的，是的，不影響今年的

羅小乖乖 追問

2023-07-24 18:12

因為這個車子年限比較久了，又一直沒有計提折舊，報廢的話凈值偏高，不能報廢，之前準備做借：管理費用-累計折舊，貸累計折舊，這樣又影響了今年的利潤

郭老師 解答

2023-07-24 18:12

你有報廢的證明沒有，車管所的報廢證明有嗎？因為這個車子和其他的不一樣，你以后就不能流通了，與這個車相關的，比如大件號都不能再流通了。

郭老師 解答

2023-07-24 18:12

這個得有證明的，不是說你們報廢了就報廢。

羅小乖乖 追問

2023-07-24 18:18

車子也出了一個機動車鑒定評估報告

郭老師 解答

2023-07-24 18:20

借固定資產清理
累計折舊，
貸固定資產
沒有報廢收入的，借營業外支出
貸固定資產清理。

郭老師 解答

2023-07-24 18:20

之前年度的折舊用利潤分配，未分配利潤匯算清繳，你可以納稅調解。

羅小乖乖 追問

2023-07-24 18:53

我現在是分兩步走，先把今年1-6月的先補提了，借：管理費用-累折；貸累折，然后剩余的貸：以前年度損益（紅字）；貸累折，可以嗎

郭老師 解答

2023-07-24 18:57

可以的。可以這么做的。