鄒老師
職稱： 注冊稅務師+中級會計師
2017-12-12 16:26
答
分錄 成本轉出與增加應通過 “以前年度損益調整”，再轉 “利潤分配 —— 未分配利潤”，或調盈余公積 。 報表 不能直接改 2024 年 12 月報表，應按前期差錯更正調 2024 年報表年初數、上年數等 。 匯算清繳 成本調整對應納稅所得額有影響，需在 A105000 等表單調整 。 答
你好，按理解，屬于商貿型企業 答
你好這個計入交易性金融資產。 答
小規模納稅人口腔診所企業所得稅稅負率是0.5%-1% 毛利率30% 利潤率10% 僅供參考 答
您好。我想問一下，胡冬老師第七節增值稅簡易計稅方法的計算（1）的最后幾分鐘的案例，就是進項稅額轉出的處理。為啥職工用電的進項稅額轉出從進項扣除了，而報廢處理的進項稅轉出沒有從進項扣除 計算 當期計提加計低減額。是不是都不應該扣除，還是都需要扣除？不清楚。希望老師看到后給予解答。
答： 首先，對于外購用于職工福利的進項不能抵扣，是作進轉出處理。 然后報廢部分的進項也是不能抵扣，要進轉出處理的。
將外購的貨物作為投資提供給其他單位，外購時抵扣了進項稅，哪么以后用于對外投資時是1、作進項稅額轉出處理，還是作銷項稅處 理，2、兩種方式涉及的增值稅是不一樣的，作銷項稅處理應比作進項稅轉出處理稅額要大一些的。3、說是要作視同銷售的，如何處理才正確？
答： 之前抵扣的進項不用處理。作價投資的視同銷售，算銷項。這樣理解就可以了！
一名會計如何讓領導給你主動加薪？
答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
老師，題目中說購入時的增值稅稅額為720，為什么下面進項稅額轉出是400啊，為什么要重新減去折舊之后來算進項稅額，有點看不懂
答： 對應的進項稅額也要算做損失。 根據固定資產凈值??稅率來計算
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池筱塘 追問
2017-12-12 16:35
鄒老師 解答
2017-12-12 16:36
池筱塘 追問
2017-12-14 11:21
鄒老師 解答
2017-12-14 11:23
池筱塘 追問
2017-12-14 11:24
鄒老師 解答
2017-12-14 11:24