某企業簽訂進料加工進出口合同,當月將完工產品出口,FOB價折合人民幣100萬元。該企業征稅率13%,退稅率9%,則當期不得免征和抵扣稅額和當期應退稅額?
孝順的麥片
于2023-03-22 14:37 發布 ??410次瀏覽
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良老師1
職稱: 計算機高級
2023-03-22 14:47
你需要先算出當期應納稅額。可以根據13%的稅率,計算應納稅額,即:100萬元*13%=13萬元。然后,可以根據9%的退稅率,計算當期應退稅額:100萬元*9%=9萬元。因此,當期不得免征和抵扣稅額=應納稅額-應退稅額=13萬元-9萬元=4萬元。
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你需要先算出當期應納稅額。可以根據13%的稅率,計算應納稅額,即:100萬元*13%=13萬元。然后,可以根據9%的退稅率,計算當期應退稅額:100萬元*9%=9萬元。因此,當期不得免征和抵扣稅額=應納稅額-應退稅額=13萬元-9萬元=4萬元。
2023-03-22 14:47:40

進項52+120×0.13=67.6
67.6×200/300=45萬
200×(13%-9%)=8萬
200×9%=18萬
18萬+5萬小于(45-8)
退稅18+5
2021-10-18 20:17:58

星光公司自營出口的貨物,當月的有效稅額為12.67萬元(= 出口銷售額600萬元 *13% 出口征稅率- 內銷貨物200萬元*13% 出口征稅率- 進料加工180萬元*13% 出口征稅率)。根據國家的稅收相關規定,星光公司可以從中央政府和當地政府處享受退稅政策,本月可以獲得出口退稅9600元(= 12.67萬元 *9% 退稅率)。
2023-03-02 18:05:35

你好,如果你出口的貨物退稅率為13%,那就沒有征退之差,第一個公式的值為0,這里的征稅率一般是13%,退稅率一般比13%少一點
2024-04-30 11:38:59

你好需要計算做好了發給你
2023-07-03 01:56:36
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