10月份我計提工資時對員工的公積金計提了2400元(總金額4800元,公司承擔(dān)一半),后11月補(bǔ)扣10月公積金時就增加了2個人,銀行就扣的5400元,員工部分就是2700元,與2400比較就增加了300元,請問這300元我該怎么做賬務(wù)處理呢
格調(diào)
于2017-11-16 09:14 發(fā)布 ??856次瀏覽
- 送心意
袁老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2017-11-16 09:16
借:其他應(yīng)收款300貸:銀行存款300;借:應(yīng)付職工薪酬300貸:其他應(yīng)收款300
相關(guān)問題討論

借:其他應(yīng)收款300貸:銀行存款300;借:應(yīng)付職工薪酬300貸:其他應(yīng)收款300
2017-11-16 09:16:33

可以根據(jù)上月的金額來計提
2019-09-25 20:24:47

您好,社保不在您這里繳納是嗎?不在的話不用計提的
2020-07-14 21:44:01

計提工資和社保時(公積金參照社保)
借:管理費(fèi)用等--工資/社保(公司負(fù)擔(dān)部分的社保)
貸:應(yīng)付職工薪酬--工資/社保
實(shí)際發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬--工資
貸:其他應(yīng)付款--社保(個人負(fù)擔(dān)部分的社保)
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅
銀行存款
繳納社保時
借:應(yīng)付職工薪酬--社保
其他應(yīng)付款--社保(個人負(fù)擔(dān)部分的社保)
貸:銀行存款
繳納個人所得稅時
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
2020-01-02 10:51:42

重新計提,然后給他們
2018-08-08 14:29:27
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
格調(diào) 追問
2017-11-16 10:12
袁老師 解答
2017-11-16 10:18