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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-04-18 11:16

是當月計提,扣錢不一定,看你當地要求
你們個人部分在發工資的時候扣除了嗎,
如果沒扣除按這個
借管理費用-公積金貸應付職工薪酬-公積金
個人負擔的在工資里面計提
繳納借應付職工薪酬-公積金,其他應收款貸銀存

何以解憂, 追問

2019-04-18 11:20

嗯老師從計提工資,社保,公積金。到發放工資,然后銀行扣社保和公積金,這一套的分錄怎么寫。

郭老師 解答

2019-04-18 12:12

借管理費用工資
貸應付職工薪酬工資
借應付管理費用社保公基金
貸應付職工薪酬社保公積金
借應付職工薪酬工資
貸其他應收款
貸銀行存款
借應付職工薪酬社保公積金
其他應收款
貸銀行存款

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是當月計提,扣錢不一定,看你當地要求 你們個人部分在發工資的時候扣除了嗎, 如果沒扣除按這個 借管理費用-公積金貸應付職工薪酬-公積金 個人負擔的在工資里面計提 繳納借應付職工薪酬-公積金,其他應收款貸銀存
2019-04-18 11:16:31
你好 計提,借;管理費用等科目,貸;應付職工薪酬——公積金 繳納,借;應付職工薪酬——公積金,其他應收款(個人部分),貸;銀行存款
2019-11-07 14:15:43
借:營業外支出 貸:銀行存款
2017-01-10 15:31:19
你好,分錄參考,
2019-08-17 16:37:43
你好 你現在是已經交納了公積金了 還是說要計提?
2019-10-11 14:59:11
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