春梅 追問

2017-11-05 15:29

老師，是這樣的，之前的會計一直沒有做盤存，當月進貨都直接入成本，現在老板要盤存做結轉，上個月盤點數為78000，這個月進傾貨700000，本月盤存50000，也就是說這個月實際成本為78000 700000-50000=728000，可系統直接入的成為700000，我按照本月盤存結轉成本-50000，賬面上的成為反而變成了650000，而實際是728000？？？？

鄒老師 解答

2017-11-05 15:31

你好，你只需要在盤點 的結果上 補做結轉28000的成本就是了
借；主營業務成本     貸；原材料

春梅 追問

2017-11-05 15:35

那老師我下月初該如何做結轉呢？

鄒老師 解答

2017-11-05 15:36

補結轉  
借；主營業務成本 貸；原材料  28000

春梅 追問

2017-11-05 15:37

老師可這個月盤存是50000，下個月補結轉28000，這中間的差額？？？

鄒老師 解答

2017-11-05 15:38

你好，你補結轉是上個月少結轉的金額
當月該結轉多少還是多少的