退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

增徝稅進銷項結轉后,要繳納一部分增值稅,但這部分稅款可以用稅控設備款全部抵扣。減免稅額的分錄已做。我的疑問是帳務上未交增值稅就這樣掛著嗎?還是需要另外做什么
答: 你好,根據減免之后實際需要繳納的稅款做結轉 期末結轉 借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸;應交稅費-未交增值稅 月初扣繳 借;應交稅費-未交增值稅 貸;銀行存款
稅控設備維護費抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 330借:管理費用 -330借,應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,貸應交稅費減免稅款 是這樣嗎?
答: 你好,借,應交稅費-未交增值稅 ,貸;應交稅費減免稅款 是這樣處理
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
稅控盤減免稅額到底要不要結轉到轉出未交增值稅,不然減免稅額借方余額為330,轉出未交增值稅貸方余額為330
答: 你好!本身不需要結轉的。實際上你只需要看你本月要交多少稅就按要交的稅 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅
老師,工商年檢中增值稅實繳稅額要把購稅控設備減免額加上嗎?比如應納增值稅是10000,稅控設備減免280,我這個實繳稅額是按10000還是按9720來填?
郭老師您好,請問您,購買稅控設備及稅控維護費480是通過應交稅費-應交增值稅-減免稅款核算吧?那轉出未交增值稅包括減免稅款的金額嗎?應交稅費-應交增值稅-減免稅款,月末用結轉嗎?還是年末結轉就行?
郭老師您好,請問您,購買稅控設備及稅控維護費480是通過應交稅費-應交增值稅-減免稅款核算吧?那轉出未交增值稅包括減免稅款的金額嗎?應交稅費-應交增值稅-減免稅款,月末用結轉嗎?還是年末結轉就行?


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2017-08-10 17:15