好學的鳳凰 追問

2025-05-07 11:55

那主表中的第8欄免稅銷售額是按照剔除不符合關(guān)單之后的數(shù)字填寫嗎

樸老師 解答

2025-05-07 11:56

主表第 8 欄 “免稅銷售額” 并非單純剔除不符合關(guān)單數(shù)字后填寫。要依業(yè)務和稅收政策，準確區(qū)分應稅與免稅業(yè)務。出口業(yè)務中，不符合免稅規(guī)定的不填；實質(zhì)符合免稅政策，關(guān)單小問題不影響填報。其他免稅業(yè)務，符合政策也可填，與關(guān)單無關(guān)。

好學的鳳凰 追問

2025-05-07 12:04

公司屬于外貿(mào)進出口企業(yè)，要先填寫增值稅減免稅申報明細表的出口免稅，所以我不太懂，不符合的那幾份關(guān)單做進項稅額轉(zhuǎn)出之后，還屬于銷售額嗎

樸老師 解答

2025-05-07 12:06

屬于的，按出口的金額來做

好學的鳳凰 追問

2025-05-08 10:53

今天申報完進項稅額轉(zhuǎn)出之后，發(fā)現(xiàn)需要交稅，是為什么呢？進項轉(zhuǎn)出的部分要繳納退還是嗎？

樸老師 解答

2025-05-08 10:55

你們視同內(nèi)銷了嗎

好學的鳳凰 追問

2025-05-08 10:57

當時退稅科的意思是需要我們把不允許退稅的關(guān)單做剔除后免稅申報做進項稅額轉(zhuǎn)出

樸老師 解答

2025-05-08 10:59

那得按稅局說得來

好學的鳳凰 追問

2025-05-08 11:04

我在增值稅報表的主表14欄和附表2的免稅項目欄填寫完之后跳出了應交的稅額，我司是貿(mào)易進出口，主表的進項稅額轉(zhuǎn)出是在一般項目那列的14欄沒錯吧

樸老師 解答

2025-05-08 11:13

同學你好
這個沒錯的