奔跑的蝸牛 追問

2017-04-21 16:55

@宋老師：1、月初申報時，有主表上有留抵稅額20，月初我要交納增值稅額300元，可是我還有張“稅控系統技術維護費”普通發票未申請抵減（增稅申報表四，發生額欄填330，本期應抵減稅額填多少？本期實際抵減稅額填多少？期未余額是多少？） 
2、那么我主表中第19欄，應納稅額填多少？

宋生老師 解答

2017-04-21 16:56

本期應遞減金額填330.實際抵減要而是330，期末余額0

奔跑的蝸牛 追問

2017-04-21 17:13

@宋老師：老師你這樣答對嗎？我都說我要交300元的增稅了，我有上月底的留抵稅額20元，這20元我不扣了嗎？那樣我實際要交稅280元，但是我有張技術維護費的發票330元，那么我這張技術維護費發票表四中：本期實際抵減是不是填280元， 期未余額是50元

宋生老師 解答

2017-04-21 17:14

你不是問申報表4嗎？ 
4里面就是一次性抵扣啊。 
全部抵扣然后抵扣不完的期末留抵啊