公司情況：前年一般納稅人轉為了小規模納稅人， 公路勘測設計服務行業。 去年12月補繳了一筆17年的企業所得稅126462.72元，所做分錄借：利潤分配-未分配利潤126462.72， 貸：銀行存款126462.72， 沖銷17年發票，借：應付賬款256000， 貸：利潤分配-未分配利潤256000. 然后今年的資產負債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤勾稽不正確了，我也上網查過一些，怎么算都算不對，我就想知道，是不是這個分錄做錯了，然后要怎么辦呢？[圖片]

答： 同學你好 你用了利潤分配未分配利潤就是不一樣了

房地產投資有限公司10月份是小規模，支付了投地保證金1000萬，12月份是一般納稅人，將10月份支付的投地保證金轉為地價款并匯款5000萬支付地價款共6000萬，借：預付賬款 1000萬，貸：銀行存款1000萬， 借：土地成本 6000 貸：預付賬款 1000 銀行存款 5000我們按照這樣錄入憑證之后，資產負債表還顯示有預付1000萬，這是什么回事？

答： 按你這兩筆分錄來看，預付賬款是沒有余額的。再檢查一下是哪里重復了

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

我做內賬做借應付賬款貸銀行存款，資產負債表那里怎么顯示應付賬款為負數表示

答： 您好！你這個是多付了吧。是不是預付？