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送心意

廖廖老師

職稱中級會計師,初級會計師

2022-04-02 14:30

多發的金額有報稅嗎?如果沒有報稅,只是賬務處理,匯算不用修改的

靖婷 追問

2022-04-02 14:43

廖廖老師你好,謝謝您的回復!這個多發5000元也是銀行賬戶1月發放的,我報個稅時沒有報這多發的5000,但是如果個稅申報系統上沒有這5000就跟銀行賬上對不上了,我現在就想把申報系統改了把這5000元加在應發工資數那里。  如果按您說的多發金額沒有報稅上去只做賬務處理是怎么處理的呢(麻煩老師寫下這多發5000元沒報稅的分錄)?

廖廖老師 解答

2022-04-02 14:51

沒有報稅的處理方式
借:未分配利潤
貸:應付職工薪酬
匯算按實際數據申報,因沒有報稅部分要調減成本,調增所得
有報稅的話
借:未分配利潤
貸:應付職工薪酬
匯算按實際數據申報,不需要調整

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相關問題討論
同學您好, 您能詳細說一下嗎
2021-10-24 21:55:21
您好!是的。你16年已經錯了,就在17年調
2017-05-18 15:01:31
那就多了,比如業務招待費 企業發生的與其生產、經營業務有關的業務招待費支出,按照發生額的60%扣除,但最高不得超過當年銷售(營業)收入的5‰ 需要自己對所得稅有個系統了解才知道哪些需要調整的
2017-04-26 14:10:57
您好,說服太多是什么意思?
2022-01-19 22:45:07
你好,你們實際有業務的嗎?
2020-06-02 16:50:20
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