會(huì)計(jì)學(xué)堂
會(huì)計(jì)問(wèn)答
問(wèn)答詳情

老師你好，2021年9月份個(gè)人社醫(yī)保實(shí)際繳納809元，但是工資表里只扣了711.92元，少扣了錢(qián)，這種怎么辦，不平呀。繳納社保的時(shí)候：借其他應(yīng)收款代扣個(gè)人社醫(yī)保809元管理費(fèi)用社醫(yī)保貸銀行存款。支付工資的時(shí)候：借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)收款代扣個(gè)人社醫(yī)保711.92元。這樣其他應(yīng)收款代扣個(gè)人社醫(yī)保這個(gè)科目不平呢，怎么辦

王小丁是大眼睛????

于2022-03-31 10:08 發(fā)布 ??2847次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

陳微老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,資產(chǎn)評(píng)估師,CMA,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-03-31 10:11

同學(xué)這個(gè)無(wú)所謂，不平是不影響的，但是資產(chǎn)負(fù)債表日，如果是負(fù)數(shù)的話則需要重分類(lèi)

王小丁是大眼睛???? 追問(wèn)

2022-03-31 11:11

資產(chǎn)負(fù)債表是負(fù)數(shù)要重新分類(lèi)是什么意思，我不太明白

陳微老師解答

2022-03-31 11:20

比如你這里其他應(yīng)收款代扣個(gè)人社醫(yī)保這個(gè)科目期末如果是貸方余額，就要重分類(lèi)到其他應(yīng)付

上傳圖片 ?

相關(guān)問(wèn)題討論

是的，應(yīng)該是這樣的。發(fā)工資是借管理費(fèi)用，應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款，貸銀行存款。不過(guò)應(yīng)注意的是，有的公司還會(huì)在發(fā)工資時(shí)，額外減去職工應(yīng)繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、個(gè)人所得稅等。

2023-03-13 13:58:49

借：應(yīng)付職工薪酬-工資貸：其他應(yīng)收-個(gè)人部分現(xiàn)金正確

2018-10-22 09:56:38

你好，有之前墊付款需要在工資里扣回來(lái)。

2020-06-06 20:30:48

結(jié)轉(zhuǎn)8月份工資借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬 11070.44 貸：應(yīng)付職工薪酬 -應(yīng)付職工工資11070.44 這個(gè)是要手動(dòng)做的

2019-11-06 13:35:03

你好，用應(yīng)付職工薪酬抵扣其他應(yīng)收款

2020-06-07 13:16:49

分享到：

微信掃一掃：分享

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息

相似問(wèn)題

老師，計(jì)提工資，是不是借管理費(fèi)用，其他應(yīng)收款，貸應(yīng)付職工薪酬？發(fā)工資是借管理費(fèi)用，應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款，銀行存款

答：是的，應(yīng)該是這樣的。發(fā)工資是借管理費(fèi)用，應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款，貸銀行存款。不過(guò)應(yīng)注意的是，有的公司還會(huì)在發(fā)工資時(shí)，額外減去職工應(yīng)繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、個(gè)人所得稅等。
借：管理費(fèi)用_工資貸：應(yīng)付職工薪酬-工資其他應(yīng)收款—個(gè)人部分還是管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬-工資借：應(yīng)付職工薪酬-工資貸：其他應(yīng)收-個(gè)人部分現(xiàn)金正確

答：借：應(yīng)付職工薪酬-工資貸：其他應(yīng)收-個(gè)人部分現(xiàn)金正確
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答：都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何
借：應(yīng)付職工薪酬 -應(yīng)付職工工資11070.44? ?貸：其他應(yīng)收款-社保 1766.10? ? ? ? 其他應(yīng)收款-公積金 226.00? ? ? ? 其他應(yīng)付款-王雨墨 9078.34結(jié)轉(zhuǎn)8月份工資?借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬 11070.44? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬 -應(yīng)付職工工資11070.44老師好，問(wèn)一下軟件有結(jié)轉(zhuǎn)功能，還需要手工入結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用嗎？

答：結(jié)轉(zhuǎn)8月份工資借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬 11070.44 貸：應(yīng)付職工薪酬 -應(yīng)付職工工資11070.44 這個(gè)是要手動(dòng)做的

最新問(wèn)題

工資欠發(fā) 個(gè)稅未交分錄借：管理費(fèi)用工資。貸：應(yīng)付職工薪酬工資。借: 應(yīng)付職工薪酬工資。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅。貸：其他應(yīng)付款。還是：--借：管理費(fèi)用工資。貸：應(yīng)付職工薪酬工資。借: 應(yīng)付職工薪酬工資。貸：其他應(yīng)付款。

討論
是這樣做？借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)400 貸：應(yīng)付職工薪酬 400 借：應(yīng)付職工薪酬 400 貸：其他應(yīng)收款 400

討論
員工補(bǔ)交社保2千元含在了應(yīng)付工資里面，當(dāng)月應(yīng)付工資本是3萬(wàn)，補(bǔ)交的社保2千做到里面了，分錄是，借管理費(fèi)用～工資3.2萬(wàn)，貸應(yīng)付職工薪酬3.2萬(wàn)。未做到代扣代繳欄里面，社?？圪M(fèi)后，其他應(yīng)收款～個(gè)人社保的帳上余額差2000該怎么補(bǔ)分錄了

討論
老師我想問(wèn)問(wèn)列如7月發(fā)工資時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資（6月）貸：其他因收款（個(gè)人部分社?；蚬e金）（7月）貸：銀行存款(或者現(xiàn)金)當(dāng)月扣繳社保時(shí)：借：管理費(fèi)用/社保費(fèi)用/公積金（7月）借：其他應(yīng)收款（個(gè)人部分社保或公積金）（7月）貸：銀行存款(或者現(xiàn)金)我把6月工資和7月的社保坐在了一起這個(gè)該怎么調(diào)賬整回來(lái)？

討論
單位繳納社保的時(shí)候借：管理費(fèi)用（公司繳納部分）其他應(yīng)收款（公司代墊個(gè)人社保）貸：銀行存款借：庫(kù)存現(xiàn)金（收回代墊分部分）貸：其他應(yīng)收款計(jì)提工資薪酬時(shí) 借：管理費(fèi)用（扣除個(gè)人社保費(fèi)后）貸：應(yīng)付職工薪酬發(fā)放時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬貸：庫(kù)存現(xiàn)金這樣做賬可以嗎？

討論