;)
技術咨詢類公司為現代服務業,增值稅稅率為6%，保留兩位小數。) (1)為天信公司(小規模納稅人)提供產品研發服務并提供培訓服務,取得研發服務收人30萬元(含稅),培訓服務收入10萬元(含稅)，發生業務支出8萬元。 (2)為成宇公司提供技術項目論證服務,取得不含稅收入120萬元，開具增值稅專用發票(3)向湘悅公司轉讓一項專 利技術取得技術轉讓收入240萬元，技術咨詢收入60萬元，已履行相關備案手續;另轉讓與專利技術配套使用的設備- 臺并取得技術服務費,開具增值稅專用發票,設備金額50萬元，技術服務費20萬元，上述價款均不含稅。 (4)購進電腦及辦公用品,取得增值稅專用發票注明的金額為100萬元，支付運費,取得增值稅專用發票注明的金額為1萬元。 (1)計算可抵扣的進項稅額。 (2)計算銷項稅額。 (3)計算應納增值稅額。 (4)作出相關的會計處理。
PYY?
于2022-03-19 16:40 發布 ??3094次瀏覽
-
丁小丁老師
職稱： 注冊會計師,CMA,稅務師,中級會計師
2022-03-19 16:55
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
小規模性質甲公司與出租方簽訂租賃合同，實則為甲 問
?同學您好，很高興為您解答，請稍等 答
請問老師公司用建其他項目沒有用完的材料做了一 問
那就計入長期待攤費用 答
公司車輛報廢的收入，可以填報在 13%稅率的貨物及 問
你好，可以的，操作沒問題 答
申請稅務注銷時，沒有營業的公司，我財務報表只有一 問
你好，這個其他應付款要做平。 答
固定資產出售時，賣虧了，固定資產清理在借方，是如何 問
清理殘值 借：固定資產清理? ?原值-折舊 ????? 累計折舊 貸：固定資產 變賣開票???????? 借：銀行存款 收款金額 貸：固定資產清理? 申報增值稅的收入 ? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(如果你們公司是一般納稅人購入時已經抵扣進項按13%；如果未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。如果是小規模按1% 把固定資產清理科目結轉余額平 借：營業外支出 貸：固定資產清理 或 借：固定資產清理 貸：營業外收入 答
獲取全部相關問題信息
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
加載中...
PYY? 追問
2022-03-19 17:24
丁小丁老師 解答
2022-03-19 17:30
丁小丁老師 解答
2022-03-19 17:35