東老師 解答

2022-03-11 11:07

借所得稅費用貸應交稅費應交企業所得稅。借應交稅費應交企業所得稅  貸銀行存款

JOJOZM 追問

2022-03-11 11:35

好的，謝謝老師，計提增值稅的時候 應交稅費 的明細科目 應該是 轉出應交增值稅 還是 轉出未交增值稅  啊？ 兩個有什么區別？

東老師 解答

2022-03-11 11:35

這個應該是轉出未交增值稅。

JOJOZM 追問

2022-03-11 11:40

好的，還用不用結轉進 銷項啊，我看有的老師在講解的時候進銷項是分別結轉，分開寫分錄的，感覺好復雜，到底該怎么做分錄呢

東老師 解答

2022-03-11 11:41

我這么做也可以，結轉進項和銷項也可以

JOJOZM 追問

2022-03-11 14:42

轉出未交增值稅  余額是不是在貸方

東老師 解答

2022-03-11 14:43

如果你的進項稅額比銷項稅額大的話，就是在貸方。