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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-07-05 13:59

你好,你這個到底是想問增值稅,還是想問企業所得稅的計算?

璐璐 追問

2019-07-05 14:00

企業所得稅計算?

鄒老師 解答

2019-07-05 14:13

你好,是季度所得稅嗎?

璐璐 追問

2019-07-05 14:17

是的

鄒老師 解答

2019-07-05 14:23

你好,是這樣計算
應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預繳稅額

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相關問題討論
你好,你這個到底是想問增值稅,還是想問企業所得稅的計算?
2019-07-05 13:59:39
是的。 企業所得稅是跟據利潤總額繳納企業所得稅? 不一定按利潤總額 ,企業所得稅是按納稅人利潤總額加減納稅調整計算的,如果無納稅調整就等于利潤總額 。 增值稅是跟據增值稅銷項專用發票金額合計減去增值稅進項稅專用發票金額合計的余額繳納增值稅額? 增值稅是跟據增值稅銷項專用發票金額合計減去增值稅進項稅專用發票金額合計的余額還要加上增值稅進項轉出金額
2017-05-18 16:06:06
增值稅是不會出現在應納稅所得額計算里面的。
2022-04-16 20:53:31
營業外收入不用繳納增值稅,需要繳納企業所得稅。
2018-01-02 09:24:00
學員,因為繳納增值稅時做的分錄是 借:應交稅費-應交增值稅 貸:銀行存款 您看一下這筆分錄都沒有損益類科目,所以不影響利潤的
2021-06-24 16:51:36
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