小石頭 追問(wèn)

2022-02-21 20:12

那贈(zèng)那30呢，怎么處理啊

郭老師 解答

2022-02-21 20:14

借銀行存款1000
銷售費(fèi)用30
貸預(yù)收賬款1030

小石頭 追問(wèn)

2022-02-21 20:38

充值的時(shí)候，借銀行存款1000銷售費(fèi)用30貸預(yù)收賬款，比如客戶消費(fèi)了200元，就借預(yù)收200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，200/1.13貸應(yīng)交稅費(fèi)（）200/1.13）*0.13，什么時(shí)候消費(fèi)這30才確認(rèn)收入是嗎？

小石頭 追問(wèn)

2022-02-21 20:39

消費(fèi)這30的時(shí)候，借預(yù)收賬款30貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)

郭老師 解答

2022-02-21 20:42

對(duì)的
消費(fèi)了就可以的，你們有消費(fèi)時(shí)間限制嗎？還是每次消費(fèi)的時(shí)候贈(zèng)送的金額消費(fèi)一部分，他充值的金額消費(fèi)一部分，如果沒(méi)有時(shí)間限制的話，他消費(fèi)了之后就可以確認(rèn)收入，需要交增值稅。

小石頭 追問(wèn)

2022-02-21 20:51

應(yīng)該沒(méi)有時(shí)間限制吧，這是剛開(kāi)業(yè)搞得優(yōu)惠活動(dòng)，一般客戶消費(fèi)也不會(huì)說(shuō)去關(guān)注是消費(fèi)的贈(zèng)送的部分，還是他充值的部分，我們也只能是他1000都用完了，只能用那30了才知道他要用了

郭老師 解答

2022-02-21 20:54

那只能消費(fèi)了之后，使用了那30才能做30的增值稅