活潑的冷風 追問

2022-01-18 21:37

好的謝謝老師，企業的營業外支出科目相對在非營利組織就放其他費用是嗎？

活潑的冷風 追問

2022-01-18 21:45

請問無償贈送對應視同銷售金額是購進成本價嗎？

活潑的冷風 追問

2022-01-18 21:48

按成本價計算增值稅是嗎？

王雁鳴老師 解答

2022-01-18 21:53

同學你好，是的，是購進成本價，按成本價算增值稅。

活潑的冷風 追問

2022-01-18 22:05

視同銷售的這部分增值稅是要在增值稅申報表上哪里填寫嗎？還是把成本這塊填寫在銷售額欄對應交增值稅？

王雁鳴老師 解答

2022-01-18 22:08

同學你好，貴單位是小規模納稅人，還是一般納稅人，季度收入金額超過45萬元了沒？

活潑的冷風 追問

2022-01-18 22:09

小規模，超了45萬的

王雁鳴老師 解答

2022-01-18 22:14

同學你好，這樣的話，就填寫到第1行就行了。

活潑的冷風 追問

2022-01-18 22:18

第一欄“應征增值稅不含稅銷售額”，填哪個金額？是填分錄的存貨金額，還是填增值稅額？這個問題還沒問完全，等會兒對話要結束怎么找您？

活潑的冷風 追問

2022-01-18 22:30

我理解的分錄是借其他費用，貸存貨和1%銷項稅，您的意思是直接把存貨金額計入第一欄銷售額是嗎？

王雁鳴老師 解答

2022-01-18 23:32

同學你好，填寫分錄的存貨金額，是的。一會如果找我的話，可以在問題前加上我的名字。謝謝。

活潑的冷風 追問

2022-01-19 00:31

感謝您耐心解答，請問會計分錄是不是圖片這樣做？還是只要做借其他費用，貸存貨？

王雁鳴老師 解答

2022-01-19 00:43

同學你好，要按圖片上的分錄來做。做上銷項稅額。不過按1%的話，銷項是1，不是10。