小芬 追問

2022-01-10 11:38

不對啊，老師，社保用現金付的，應付職工薪酬的數應該是多少

郭老師 解答

2022-01-10 11:39

你好，借應付職工薪酬工資貸，庫存現金，你支付了多少？

郭老師 解答

2022-01-10 11:39

上面我并沒有給你填寫支付的金額。

小芬 追問

2022-01-10 11:41

后面那一步應該怎么做賬呢，現金付的，數據應該是多少

郭老師 解答

2022-01-10 11:43

好，你們實際支付出去了多少現金？不可能是個小數吧？

小芬 追問

2022-01-10 11:45

社保1000多，還有工資4000啊

郭老師 解答

2022-01-10 11:47

他個人負擔的社保是不是494.74
你申報的時候報了4000，說明他的應發工資是4000，包含這個個人負擔的社保，剩下的就是支付給他的。

郭老師 解答

2022-01-10 11:47

企業負擔的社保不從工資里面出，不做工資。

小芬 追問

2022-01-10 11:53

是這樣嗎？借：應付工資4000
貸：其他應收款  494.74
貸：現金4000—494.74

小芬 追問

2022-01-10 11:55

計提工資：借：管理費用4000
貸：應付工資4000
社保：借管理費用1022.42
其他應收款494.74
貸：應付工資1517.16
付工資就應付工資對不上

郭老師 解答

2022-01-10 11:56

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

小芬 追問

2022-01-10 11:58

那個數是多少啊

小芬 追問

2022-01-10 11:59

支付的現金

郭老師 解答

2022-01-10 12:00

你好，實際發下去多少你知道嗎？按你這么說的話，應該是4000減去494.74
但是發現金你們不可能發這些，你這個是虛增的嗎？如果不是虛增的話，你知道發了多少。

郭老師 解答

2022-01-10 12:01

你現在可以說一下發下去了多少個人，承擔的社保是多少，是不是個人承擔的，還是公司給他承擔？