AMY 追問

2020-07-11 11:08

原憑證做的是：借：管理費用社保3198.34，貸：應(yīng)付職工薪酬社會保險費：3198.34：借：應(yīng)付職工薪酬社會保險費：3198.34，借：其他應(yīng)收款社保（個人）840.56，貸：銀行：4038.9，錯就錯在其他應(yīng)收款個人社保本來應(yīng)該是1260.84，憑證上是840.56，少了420.28

小林老師 解答

2020-07-11 11:14

您好，感謝您回復(fù)。您直接把原錯誤分錄全部紅字沖回，按正確分錄計提即可，這樣能保證您最終結(jié)果確。

AMY 追問

2020-07-11 11:17

跨年了哦，也可以這樣直接紅沖，重新做個正確的嗎？

小林老師 解答

2020-07-11 11:26

您好，是的，跨年度，涉及損益類科目通過以前年度損益調(diào)整，這樣調(diào)整清晰易懂。

AMY 追問

2020-07-11 11:36

直接紅沖去年那筆分錄，然后正確的分錄怎么做呢?

小林老師 解答

2020-07-11 11:46

您好，正確分錄就是您其他應(yīng)收款按1260.84處理分錄，因為您提供的信息我沒法給您做出正確的分錄因為還涉及工資等信息，所以只能給您方法。

AMY 追問

2020-07-11 12:59

其實不用紅沖，直接借其他應(yīng)收款個人社保420.28，貸未分配利潤420.28就可以了

小林老師 解答

2020-07-11 16:07

您好，那您就這樣按差額調(diào)整最好，一次到位。