紅蘋果1 追問

2022-01-04 09:27

老師進項稅額是在第一個月攤銷時就攤銷11.16至12.15房租 借：管理費用61666.67 借：應交稅費發票總額的一個點1850
貸：應付賬款—房租63516.67你看進項稅額這樣放在11月里嗎？還是也分3個月里

紅蘋果1 追問

2022-01-04 09:28

因為我11月初支付了房租185000在11月底就收到發票增值稅專用發票185000這個進項稅額怎么表示

喬喬老師 解答

2022-01-04 09:51

你好，同學
進項稅額在你拿到發票的時候就可以全額勾選抵扣。是按照這樣的分錄做，不需要份三個月：
借：管理費用61666.67 
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）1850
貸：應付賬款—房租63516.67

紅蘋果1 追問

2022-01-04 10:14

好的！謝謝老師了

喬喬老師 解答

2022-01-04 10:15

好的，很高興能幫你解決問題
可以的話五星好評哦

紅蘋果1 追問

2022-01-04 10:25

好的，我現在評價

喬喬老師 解答

2022-01-04 11:21

好的，同學
祝工作順利