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于2017-02-15 14:21 發布 ??750次瀏覽
袁老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2017-02-15 14:42
沒有風險的,只要是真實的
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想問一個哪個稅收政策,允許待抵扣進項稅額可以計入其他應收款下啊
答: 你好! 目前統一記入應交稅費-待抵扣進項稅額科目的
請問待抵扣進項稅額是放進其他應收款還是其他應付款里?
答: 都不是, 應交稅費-待抵扣進項稅額,財會2016.22
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
我把前任會計做的其他應收款–進項稅額,上月沒有結轉到待抵扣進項稅額直接認證到進項稅額,導致現在我的待抵扣進項稅額多了一部分出來,我應該怎么做分錄跟我現在進項發票稅額一致,把多余的沖掉
答: 你先看一下他的其他應收款進項,這個是不是暫估的?
老師,您好,請教下,進出口公司,取得的進項全額退稅,收到專票我這樣做分錄對不對?借 成本 進項稅額——待抵扣進項貸 銀行借 其他應收款——出口退稅款貸 進項稅額——待抵扣進項稅額
討論
在建工程的應交稅費50000元,當時做的其他應收款一待抵扣進項稅額,現在進行了抵扣,帳務處理是怎樣的
我公司15年成立屬于批發零售行業 成立后一直沒有交易 到16年6月就開始進貨,收到了很多進項發票金額大概200萬。但是到9月才有銷售,只銷售了10多萬,我把所有到了的發票全部入庫上賬了,但是進項發票沒去認證 把它掛在其他應收款下待抵扣進項稅額可以嗎 到最后存貨有160多萬,有稅務風險嗎
老師你好,請問公司前年購入一輛小貨車,當時的分錄是借:固定資產88495.58元 元 應交稅費-待抵扣進項稅額11504.42元 貸:其他應付款100000元,(稅額已做抵扣,該輛車為公司員工付款,不是公司付,所以一直掛的其他應付款),本月公司車輛已出售,出售金額為3萬元,累計折舊額為4萬元,請問出售的分錄具體要求怎么做呢,麻煩老師盡量寫詳細點,謝謝!
我回復:大額保險費需要做分攤,所以我做的是借:預付賬款——保險費 應交稅費——待抵扣進項稅額 貸:其他應付款——老板 飲用水費,借:預付賬款——飲用水 貸:庫存現金 之后就做一年的攤銷 借:管理費用——保險費 借:預付賬款——飲用水 貸:預付賬款——保險費 貸預付賬款——飲用水 這樣可以嗎?進項稅等認證抵扣之后再做分錄
袁老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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