退稅科要求不符合出口退稅的關(guān)單,在免稅申報(bào)中剔 問(wèn)
能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額,全額轉(zhuǎn)出;無(wú)法分清的,按當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額占當(dāng)月全部銷(xiāo)售額的比例,分?jǐn)傆?jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額并轉(zhuǎn)出。公式為:不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 = 當(dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額 × 當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額 ÷ 當(dāng)月全部銷(xiāo)售額 。 會(huì)計(jì)分錄:借記 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本” 等科目,貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)” 。 納稅申報(bào) 增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二):將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)在第 14 欄 “免稅項(xiàng)目用” 。 增值稅納稅申報(bào)表主表:填報(bào)在第 14 欄 “進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出” 。 答
老師早上好!請(qǐng)問(wèn)今年收到去年退回的匯算清繳個(gè)人 問(wèn)
你好,你們是個(gè)體戶(hù)嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結(jié)開(kāi)票是一個(gè)公司,收款是一個(gè)公 問(wèn)
您好,是開(kāi)票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協(xié)議,把相關(guān)協(xié)議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數(shù)時(shí)除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問(wèn)
這個(gè)必須要的,都這算到0時(shí)點(diǎn) 答
老師您好 公司要幫忙過(guò)一筆業(yè)務(wù) 跟客戶(hù)簽了幾個(gè) 問(wèn)
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發(fā)票沖暫估,個(gè)體戶(hù)或者個(gè)人的注意對(duì)方個(gè)稅需要完稅,時(shí)間會(huì)延長(zhǎng),是有風(fēng)險(xiǎn)的 答

工地轉(zhuǎn)其他承建方工程變更款(甲方此次不給我們撥付只是我們給其他承建方轉(zhuǎn)款),之前甲方已撥50%工程款,當(dāng)時(shí)做的是借:銀行存款1000 貸:預(yù)收賬款1000現(xiàn)在可以這樣做嗎?借:預(yù)收賬款200 貸:其他應(yīng)付款--工程變更款200 借:其他應(yīng)付款-工程變更款200 貸:銀行存
答: 您好!可以的。
老師好,我是手工做的賬,3月有一張憑證做錯(cuò)了,本來(lái)是借:銀行存款,貸:其他應(yīng)付款我做成了借:銀行存款,貸:預(yù)收賬款老師我怎樣在5月份去更正這張憑證,摘要和分錄怎樣寫(xiě)?
答: 紅字沖銷(xiāo)原分錄,摘要沖銷(xiāo)某月某日記錯(cuò)憑證 再做正確的,更正某月某日記錯(cuò)憑證
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
9月份有筆憑證做錯(cuò)了如下:往來(lái)款,借:銀行存款 72000 貸:預(yù)收賬款-A公司 7200011月份發(fā)現(xiàn)以上憑證有誤,做了如下調(diào)整:沖9月第008號(hào)憑證:借:預(yù)收賬款-A公司 72000 貸:其他應(yīng)付款-A公司 72000請(qǐng)問(wèn)以上沖銷(xiāo)憑證有誤嗎?19年1月份發(fā)現(xiàn)11月份有筆累計(jì)折舊借方金額錯(cuò)誤請(qǐng)問(wèn)這個(gè)月如何做調(diào)整?紅字沖銷(xiāo)?如何沖銷(xiāo)?
答: 有老師可以幫忙解答一下嗎?


蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)
2021-11-09 11:32
蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)
2021-11-09 11:37
蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)
2021-11-09 12:05
蔣飛老師 解答
2021-11-09 12:19
蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)
2021-11-09 12:34
蔣飛老師 解答
2021-11-09 17:31