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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2021-10-08 22:28

您好
應交增值稅1000000/1.03*0.03=29126.21
城建稅29126.21*0.07*0.5=1019.42
教育費附加29126.21*0.03*0.5=436.89
地方教育費附加29126.24*0.02*0.5=291.26

bamboo老師 解答

2021-10-08 22:30

預繳增值稅9900.99,城建稅346.53,教育費附加148.51,地方教育費附加99.01
還應該繳納
增值稅29126.21-9900.99=19225.22
城建稅1019.42-346.53=672.89
教育費附加436.89-148.51=288.38
地方教育費附加291.26-99.01=192.25

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相關問題討論
你好,增值稅繳交,城建稅和教育附加稅也要交
2019-01-03 11:07:46
你好,不需要
2017-04-12 09:32:30
小規模月不超過3萬季度不超過9萬免增值稅 小規模月不超過10萬季度不超過30萬 免教育費附加等 不免城建稅  財會「2016」12號:一、將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設基金的范圍,由現行按月納稅的月銷售額或營業額不超過3萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過9萬元)的繳納義務人,擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過30萬元)的繳納義務人 所以免征水利基金、教育費附加的政策不僅適用小規模納稅人,一般納稅人符合條件也享受。
2018-12-24 10:00:42
如果季度銷售額不超過30萬的話,是免征教育費附加和地方教育費附加的。
2018-07-09 13:47:34
你好!你是不知道怎么申報嗎
2019-10-07 15:25:43
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