Amy 追問

2016-12-09 10:50

我外帳是這樣做了，我想問內帳怎么做？

宋生老師 解答

2016-12-09 10:27

您好！1.分配工資
  借：XX費用(管理/銷售等)
  貸：應付職工薪酬——工資
  2.計提社保(企業部分)
  借：XX費用(管理/銷售等)
  貸：應付職工薪酬——社保
  3.次月發放工資時
  借：應付職工薪酬——工資
       貸：應付職工薪酬——社保(個人部分)
  應交稅費——應交個人所得稅
  庫存現金/銀行存款
      
  4.上交個人所得稅
  借：應交稅費——應交個人所得稅
  貸：銀行存款

宋生老師 解答

2016-12-09 10:40

您好！外帳上面你只能這么做。公司不能代替員工交稅。你一定要交，也只能增加員工工資，使得交稅后工資達到那么多。

宋生老師 解答

2016-12-09 10:58

您好！內帳可以隨便點，自己清楚就行。比如他工資8000，交稅200.借：管理費用8200 貸：應付職工薪酬 8000 應交稅費-代付個人所得稅。