華鳳 追問

2021-05-31 10:21

老師我不明白的是，我每次都計提了，然后就發放，金額都沒變咋就不平呢，還顯示我欠別人工資，我有點懵啊

maize老師 解答

2021-05-31 10:32

你看我截圖這個框是有區別啊，

華鳳 追問

2021-05-31 10:37

我明白了，我上年結轉了161500沒發，2月的時候有重復做了計提工資的分錄，又多了13500合計起來就是，3月的時候有吧數字寫反了，又多了900，合計起來就是175900，我的天吶，以前做賬從來不檢查的，老師我現在該怎么辦，一個161500已經跨年了，今年的14400這個咋弄啊，其實我們一分錢沒欠員工的

maize老師 解答

2021-05-31 10:45

借應付職工薪酬， 貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸未分配利潤，你們沒有12月工資是次年發嗎，有這個有期末數是可以的，

華鳳 追問

2021-05-31 10:47

有這個，那有這個的話，就不是這么調了吧，有這個的話，我直接做一筆發工資的借應付職工薪酬，貸現金可以嗎

華鳳 追問

2021-05-31 10:47

我們這個其實工司就老板自己還有一個他姐夫，沒有發工資，就是把發工資做了賬，抵扣了費用

maize老師 解答

2021-05-31 10:54

你這個次年再做借應付職工薪酬 貸庫存現金 可以 那這個對應需要申報個稅，還給對方說好不能申訴你們才可以，對應考勤等相關資料都需要準備好

華鳳 追問

2021-05-31 10:56

哎呀，老師，我們只是一味的為了增加費用，其實是沒給任何人工資的，公司就老板和他姐夫兩個人，您的意思是說，也要做個考勤，做個工資表是這樣嗎

華鳳 追問

2021-05-31 10:59

老師，我再請問下，現金不是監管嗎，我一下子發十七萬的工資用現金沒問題吧，但是又不能用銀行存款，因為銀行賬上沒有出這筆錢

maize老師 解答

2021-05-31 11:07

是的，至少形式上做真實點啊，有風險，你這個 庫存現金賬上有17萬這么多嗎，萬一稅局要提供相關資料沒有，有可能要求你們匯算清繳納稅調增啊，17萬有點不符合現實了，現在支付手段這么發達發17萬現金有點虛

華鳳 追問

2021-05-31 11:15

是啊，老師，那這個咋弄平，不走賬

華鳳 追問

2021-05-31 11:16

賬上估計都沒有現金，我還沒看，一般都用不到現金了

maize老師 解答

2021-05-31 11:19

借應付職工薪酬，貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸未分配利潤，沖掉，

華鳳 追問

2021-05-31 11:21

就包括今年的也一起充掉可以嗎，老師我再請問下，我們每個月流水上都沒有發工資，如果全部貸現金的話，是不是也會有被查的風險

maize老師 解答

2021-05-31 11:30

今年做借管理費用 負數，貸應付職工薪酬負數， 有這個風險，

華鳳 追問

2021-05-31 11:42

老師，我再請問下我這個支付個貸為啥還有余額呢，我每次都是，借財務費用利息，貸銀行存款的呀。我以前根本不知道去哪里看余額表

maize老師 解答

2021-05-31 11:55

你這個是啥科目這個？

華鳳 追問

2021-05-31 12:01

是銀行賬上支付了個貸的，我記在了財務費用里

maize老師 解答

2021-05-31 12:09

是財務費用不平有期末數？你截圖是財務費用？？

華鳳 追問

2021-05-31 12:38

老師，應該是借了銀行的錢，有的時候還一點。但是這個我是沒聽老板說過。不曉得有沒有欠銀行的錢

maize老師 解答

2021-05-31 12:42

你的意思是你現在銀行的余額期末為貸方的嗎？需要去對著銀行的流水去查一下看什么情況。