小蘭 追問

2019-01-24 11:58

老師，是這樣的，之前的會計沒有問具體情況，就直接記了     借：管理費用_管理人員職工薪酬10000，貸：應(yīng)付職工薪酬 10000，發(fā)放，借：應(yīng)付職工薪酬 10000，貸：庫存現(xiàn)金10000 
我現(xiàn)在想把這筆賬調(diào)成正確的，應(yīng)該怎樣調(diào)？實際上工資和社保公積金都是用銀行存款付的

bamboo老師 解答

2019-01-24 12:01

借：銀行存款  10000 
貸：庫存現(xiàn)金   10000 
還有什么疑問 我午飯后回來解答 您留言

小蘭 追問

2019-01-24 12:22

您看我在12月這樣調(diào)整行不行： 
沖11月發(fā)放工資     借：應(yīng)付職工薪酬 -10000，貸：庫存現(xiàn)金-10000 
記11月發(fā)放工資  借：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8  應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2  應(yīng)付職工薪酬-公積金 500   貸：銀行存款 10000

bamboo老師 解答

2019-01-24 12:49

這樣做分錄也是可以的

小蘭 追問

2019-01-24 13:00

計提工資那里還需要改嗎？就是需要把，計提，借：管理費用_管理人員職工薪酬10000，貸：應(yīng)付職工薪酬 10000，沖掉， 然后重新計提一筆，借：管理費用_管理人員職工薪酬10000  貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-公積金 500

bamboo老師 解答

2019-01-24 13:01

您應(yīng)付職工薪酬下有明細(xì)科目 計提的分錄也要相應(yīng)的調(diào)整

小蘭 追問

2019-01-24 13:06

之前的賬是代賬會計用自己軟件做的，我現(xiàn)在接過來用手工帳調(diào)整，是不是只需要把他打印出來的11月計提憑證丟掉重新在寫一張就行？

bamboo老師 解答

2019-01-24 13:07

那不行 軟件已經(jīng)計入11月的明細(xì)賬了  您手工做的份分錄放進(jìn)去 改變不了明細(xì)賬

小蘭 追問

2019-01-24 13:13

我已經(jīng)不用他的軟件了，我1月份會換一個軟件記賬，憑證的話只有裝訂好的紙質(zhì)的，我還需要給他要一下之前的明細(xì)賬電子版嗎？ 
然后在12月份 
沖11月計提工資，借：管理費用_管理人員職工薪酬-10000，貸：應(yīng)付職工薪酬- 10000， 
記11月計提工資，借：管理費用_管理人員職工薪酬10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8470.8 應(yīng)付職工薪酬-社保 1029.2 應(yīng)付職工薪酬-公積金 500 
這樣嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-24 13:16

一般對方?jīng)]有把軟件給您的話 您應(yīng)該打印一套賬簿出來 
12月份的分錄您這樣寫正確

小蘭 追問

2019-01-24 13:19

明白了，謝謝老師！

bamboo老師 解答

2019-01-24 13:20

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝！！