老師請問下上月有一張未抵扣發(fā)票，以為找不到了，這月對方又重開了發(fā)票，現(xiàn)在我的增值稅發(fā)票平臺上有兩張同樣發(fā)票，這個怎么處理

江老師

職稱：高級會計師,中級會計師

2021-04-20 10:01

可以將找不到的發(fā)票，作“不抵扣”的勾選，對于正常的有發(fā)票的，作“抵扣進項稅”的勾選。

修身養(yǎng)性追問

2021-04-20 10:12

上月那張勾選不抵扣，本月這種勾選抵扣是嗎？賬面需要做什么處理嗎？

江老師解答

2021-04-20 10:14

上月那張直接在勾選系統(tǒng)中做“不抵扣”的勾選。不用賬務處理了。對于本月的這張做勾選進項稅的抵扣。正常做分錄。
借：庫存商品（或原材料）
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款

修身養(yǎng)性追問

2021-04-20 10:17

好的謝謝

江老師解答

2021-04-20 10:22

祝學習進步，工作順利

精選問題

小規(guī)模性質甲公司與出租方簽訂租賃合同，實則為甲問

?同學您好，很高興為您解答，請稍等答
請問老師公司用建其他項目沒有用完的材料做了一問

那就計入長期待攤費用答
公司車輛報廢的收入，可以填報在 13%稅率的貨物及問

你好，可以的，操作沒問題答
申請稅務注銷時，沒有營業(yè)的公司，我財務報表只有一問

你好，這個其他應付款要做平。答
固定資產(chǎn)出售時，賣虧了，固定資產(chǎn)清理在借方，是如何問

清理殘值借：固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊 ????? 累計折舊貸：固定資產(chǎn) 變賣開票???????? 借：銀行存款收款金額貸：固定資產(chǎn)清理? 申報增值稅的收入 ? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(如果你們公司是一般納稅人購入時已經(jīng)抵扣進項按13%；如果未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。如果是小規(guī)模按1% 把固定資產(chǎn)清理科目結轉余額平借：營業(yè)外支出貸：固定資產(chǎn)清理或借：固定資產(chǎn)清理貸：營業(yè)外收入答

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产