葡萄 追問

2021-03-17 13:39

留底稅額在應交稅費末交增值稅里面，現在我怎么做，按上面的先結轉進項跟銷項，都轉到末交增值稅

葡萄 追問

2021-03-17 13:44

老師幫忙看看，這樣處理，是對的嗎

maize老師 解答

2021-03-17 13:48

留底稅額在應交稅費末交增值稅里面？？你之前分錄是結轉到負數 ？ 那這個需要沖掉，結轉到轉出未交增值稅借方就只能掛著，后續幾時到貸方再去結轉，借未交增值稅 貸轉出未交增值稅，調為借轉出未交增值稅，貸未交增值稅，調轉出未交增值稅下面去

葡萄 追問

2021-03-17 14:12

我這個剛好合適，留底稅額數據也也能對上

葡萄 追問

2021-03-17 14:13

老師如果當月只有進項，沒有銷項還需要結轉稅金嗎

maize老師 解答

2021-03-17 14:16

最好是按月結轉比較好，借轉出未交增值稅，貸進項稅額，不做下面了

葡萄 追問

2021-03-17 14:20

老師你說我上面做的分錄有錯是嗎，以前會計做的，末交增值稅貸方是負數，代表多交，你要我沖我也不會，不太懂

maize老師 解答

2021-03-17 14:28

那你不沖了，后續這個根據你賬上轉出未交增值稅貸方去結轉，這個結轉為0 ，借方不做下一步結轉把 未交增值稅調為正數，不要負者 

maize老師 解答

2021-03-17 14:28

不是多交了增值稅，你這個未交增值稅就不能是負數。

葡萄 追問

2021-03-17 14:30

老師小規模是一個季度申報增值稅，那1月的增值稅我需要結轉嗎？怎么結轉

maize老師 解答

2021-03-17 14:40

這個是3月去結轉，不交做借未交增值稅，貸營業外收入，