木子麗 追問

2021-03-05 19:46

是分開單獨做還是在母公司下一起做

萱萱老師 解答

2021-03-05 19:46

放在母公司下做啊

木子麗 追問

2021-03-05 19:50

那餐廳購菜品就會有原材料這個科目，要是根據盤點單原材料還沒沖完，子公司已成立，該怎么處理

萱萱老師 解答

2021-03-05 19:51

這個做營業外支出吧

木子麗 追問

2021-03-05 19:53

那怎么核算成本

木子麗 追問

2021-03-05 19:54

是說沒有沖完的原材料做營業外支出，是嗎 

萱萱老師 解答

2021-03-05 19:55

按原來的成本核算方法啊，全部放在母公司清理完

木子麗 追問

2021-03-05 20:01

等于是放在母公司的原材料這個科目， 到后面是全部轉到營業外支出，把它沖完是這樣吧 ，我母公司的原材料已經沖完了。然后等到我子公司成立之后，之前的發票又開過來了，那我這個怎么沖啊？這筆發票我不可能在子公司這邊沖原材料這個科目吧，那我原材料就會變成一個負數啦 

萱萱老師 解答

2021-03-05 20:02

之前的發票開母公司啊

木子麗 追問

2021-03-05 20:07

是把母公司的原材料這個科目沖完，然后發票也全部還是先開母公司的，直到沖完之后然后再轉子公司那邊是嗎 

萱萱老師 解答

2021-03-05 20:12

你好，你的理解是正確的

木子麗 追問

2021-03-05 20:48

那餐廳收到的會員卡充值，也是進的母公司，這筆怎么做賬

萱萱老師 解答

2021-03-05 20:49

借銀行存款貸預收賬款

木子麗 追問

2021-03-05 21:09

那會員卡消費了呢？又怎么做賬

萱萱老師 解答

2021-03-05 21:12

借預收賬款貸收入

木子麗 追問

2021-03-05 21:26

子公司成立了，預收也做在母公司嗎，是不是直到之前掛在母公司的沖完

萱萱老師 解答

2021-03-05 21:32

你的理解是正確的