
做記賬憑證,有一筆進項稅轉(zhuǎn)出,但是勾選發(fā)票時,沒有這兩筆,做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時進項稅是按稅務(wù)系統(tǒng)勾選的金額來,還是按勾選金額-進項稅額轉(zhuǎn)出的差額來
答: 你好,做進項時候安勾選的來做,你沒有勾選,不要做進項轉(zhuǎn)出。
請問老師,上月的賬目做錯了,進項稅額轉(zhuǎn)出,這月可以做負數(shù)紅沖嗎,稅務(wù)系統(tǒng)可以在進項稅轉(zhuǎn)出填列負數(shù)嗎
答: 同學(xué)你好 進項稅額轉(zhuǎn)出,不可以做負數(shù)紅沖。 如果是沖回原來錯誤的進項稅額轉(zhuǎn)出,可以原分錄紅字沖銷。根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2016年第13號規(guī)定:進項稅額是無法進行紅沖操作的,企業(yè)只能按照正常流程行事
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅時借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交 100000貸:---------------進項稅額 100000結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅時借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 20000貸:-------------------轉(zhuǎn)出未交 20000結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額轉(zhuǎn)出時:借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 ?貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交 ?
答: 第三筆分錄是:借:應(yīng)交稅費——未交增值稅80000,貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未出未交增值稅)80000


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2021-01-11 20:52
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