LL 追問

2018-07-12 13:45

能給我一下具體的會計分錄嗎，我對這塊有些迷糊

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 13:48

您好，結轉增值稅分錄，借：應交稅費-應交增值稅-銷項，應交稅費-應交增值稅-進項轉出，貸：應交稅費-應交增值稅-進項，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，同時，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。

LL 追問

2018-07-12 13:54

之前結轉都沒有做進項和銷項 
月底結轉借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 13:58

您好，沒有做進項和銷項，那您是怎么做的呢？

LL 追問

2018-07-12 14:15

老師，進項稅額轉出分錄這樣做對嗎

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 14:24

您好，這樣做是對的。

LL 追問

2018-07-12 14:32

問題是最后我的未交增值稅余額太大了，其實我就應交6萬多的稅金，轉進的這部分都進項稅抵扣了

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 14:41

您好，您做的那個憑證金額，不全部進項稅，也包括價款嗎？

LL 追問

2018-07-12 14:45

就是進項，不包括價款

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 14:55

您好，這樣是對的，您的應交稅費-應交增值稅-進項還有余額沒？