靜聽海的心跳 追問

2020-12-10 08:24

是的，對外的。如果不是對外的，又算什么？

鄒老師 解答

2020-12-10 08:26

你好，對外出租車輛的維修費，計入成本核算
如果是自用車輛的維修費，計入管理費用核算 

靜聽海的心跳 追問

2020-12-10 08:29

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-12-10 08:29

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

靜聽海的心跳 追問

2020-12-10 08:33

老師，還有個問題想問下您。我剛到這家公司，鄰導讓從2017年開始看賬。統計出到目前為止所得稅我們要補多少成本票回來。所得稅是按收入的千分之四交的。之前很多沒成本票，是先計提的。我該怎么下手，能說下大致思路嗎？

鄒老師 解答

2020-12-10 08:36

你好
（收入—成本—費用）*所得稅稅率=收入*所得稅稅負率
收入，費用，所得稅稅率，所得稅稅負率已知，就可以求出成本，然后減去已經有的成本發票，就是需要補的成本發票金額

靜聽海的心跳 追問

2020-12-10 08:41

好的，我按您的思路來做。謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-12-10 08:41

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 

靜聽海的心跳 追問

2020-12-10 21:24

鄒老晚上好，還想請教您個問題，我今天看完了公司2017年的賬，他第四個季度有點盈利，所得稅稅率是25%，但他有減免稅一千多元。那我按您上午說的這個思路去求，他的減免稅這部分我要考慮嗎？

鄒老師 解答

2020-12-10 21:33

你好
（收入—成本—費用）*所得稅稅率=收入*所得稅稅負率
這個公式是不需要考慮減免稅額的

靜聽海的心跳 追問

2020-12-10 21:41

好的。還有最后一個問題麻煩皺老師，老大說讓我算需要補的成本票。那他17年時，中間票不夠時有計提，在第二年匯繳時，也補了部分票，可能不全，也按收入千分之四匯繳了。那我現在按上面這個公式來求，我是一個年度一個年度來求，還是把這幾年的所有成本票匯總算出來，收入也匯總，還是只看2020年累計數來算？

鄒老師 解答

2020-12-10 21:45

你好
根據你描述（老大說讓我算需要補的成本票），那就是把這幾年的所有成本票匯總算出來，收入也匯總

靜聽海的心跳 追問

2020-12-10 21:57

太感謝老師了，明天我知道怎么做了，謝謝老師！今晚可以睡個好覺了，謝謝您！

鄒老師 解答

2020-12-10 21:57

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安 

靜聽海的心跳 追問

2020-12-10 21:59

在哪個地方評價？是按結束評價那個地方嗎？

鄒老師 解答

2020-12-10 22:07

你好，是的，是這個地方