僵小魚 追問

2020-11-18 09:45

計提
借管理費用-工資（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
幫我看一下這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2020-11-18 09:49

你好，是的，整個過程是這樣處理的 

僵小魚 追問

2020-11-18 10:11

比如10月的工資是30000，單位繳納社保220，可以不可以直接計提：借管理費用-工資30220，還是得分開寫2筆分錄

鄒老師 解答

2020-11-18 10:13

你好，需要分開寫，計提工資3萬，計提單位社保220

僵小魚 追問

2020-11-18 10:18

你看看分錄是不是這樣做的

鄒老師 解答

2020-11-18 10:19

你好，是的，是這樣處理的 

僵小魚 追問

2020-11-18 11:35

是當月計提支付，還是上月計提，這個月支付

鄒老師 解答

2020-11-18 11:38

你好，通常情況下是當月計提，次月支付的