放飛夢想 追問

2020-08-09 11:19

不好意思，這個月發票收到6萬，剛才寫錯了。

江老師 解答

2020-08-09 11:20

沖銷上個月暫估原材料的分錄10萬元，本月按發票做6萬元的原材料入庫，這樣賬務處理后，原材料本月應減少4萬元

放飛夢想 追問

2020-08-09 12:07

本月發出金額是負4萬，那寫領用本月原材料的分錄就是-4要，結轉本月產產品的成本，分錄里生產成本-直接材料-4萬，是這樣嗎？

放飛夢想 追問

2020-08-09 12:13

分錄是這樣寫嗎

江老師 解答

2020-08-09 12:19

這個是原材料的入庫金額減少4萬元，至于你說的結轉成本，這個是領用原材料了。

放飛夢想 追問

2020-08-09 12:29

那我這樣寫分錄對嗎

江老師 解答

2020-08-09 12:36

你這個生產成本計算表存在問題：數量、單價是正數，數量*單價也應該是正數，為什么會出現負數呢?

放飛夢想 追問

2020-08-09 12:43

第一張是紅沖上月暫估原材料，第二張是暫估這個月原材料暫估，

江老師 解答

2020-08-09 12:45

上月的暫估分錄完全正確，本月暫估的分錄完全正確，
但領用原材料為什么是負數，是車間退了多領的材料嗎?

放飛夢想 追問

2020-08-09 13:21

這個月暫估的比上月的暫估少了幾萬，因為暫估的這個月票開進來了，所以本月發出金額是負數

江老師 解答

2020-08-09 13:23

這個是沖銷暫估，按回來的暫估發票入賬處理。就是這樣的。

放飛夢想 追問

2020-08-09 13:26

好的，明白了，謝謝老師

江老師 解答

2020-08-09 13:28

祝學習進步，工作順利