要減肥的小伙 追問

2020-07-17 17:44

但是我們沒收到錢。利潤(rùn)表和稅務(wù)開的小票對(duì)不起來(lái)。錢多

要減肥的小伙 追問

2020-07-17 18:30

？？？？收入錢多了

微微老師 解答

2020-07-17 19:16

您好，收入多了，但是不是做了一筆營(yíng)業(yè)外支出嘛？

要減肥的小伙 追問

2020-07-17 22:43

對(duì)呀！是做了一筆營(yíng)業(yè)外支出。可是貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。收入又增加了。
好比這個(gè)月實(shí)際銷售了5萬(wàn)。沒開票的贈(zèng)送的3萬(wàn)。加起來(lái)8萬(wàn)。但是貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入又增加了那3萬(wàn)。實(shí)際沒收這些錢，只收了實(shí)際開票銷售的5萬(wàn)現(xiàn)金

微微老師 解答

2020-07-17 22:45

你好，支出多了3萬(wàn)，收入多了3萬(wàn)。一出一進(jìn)，不就是平了嘛？

要減肥的小伙 追問

2020-07-17 22:45

我如果這樣記賬借：營(yíng)業(yè)外支出貸：庫(kù)存商品可以嗎？這樣就沒收入了

要減肥的小伙 追問

2020-07-18 08:04

我是小規(guī)模按季申報(bào)，那申報(bào)的時(shí)候把那沒開票的贈(zèng)送的3萬(wàn)在去出去

微微老師 解答

2020-07-18 08:12

你好，贈(zèng)送視同銷售呢。這樣做，就少繳納了增值稅

要減肥的小伙 追問

2020-07-18 14:04

沒少繳納增值稅！老師
反而增加了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。利潤(rùn)表收入反而增加了3萬(wàn)贈(zèng)送的錢也在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面

要減肥的小伙 追問

2020-07-18 14:06

企業(yè)是免稅的

微微老師 解答

2020-07-18 14:58

您好，贈(zèng)送視同銷售，視同你們的收入。稅法上是這樣確認(rèn)的。

要減肥的小伙 追問

2020-07-18 16:12

那怎么不讓他在利潤(rùn)表里面不顯示有這筆減免的錢

要減肥的小伙 追問

2020-07-18 16:13

報(bào)稅按實(shí)際開票報(bào)稅。還是加上贈(zèng)送的那3萬(wàn)一起報(bào)稅

微微老師 解答

2020-07-18 16:15

那直接走營(yíng)業(yè)外支出，庫(kù)存商品