老師，你好，我想問下公司2月正常扣除個人部分公積金做賬的，但是由于公司當時沒有按時繳納，延交，6月員工說從2月起不交了。那我要補回這5個月個人部分公積金給他，那我分錄應該怎么做呢？可不可以借:其他應收，貸其他應付呢？

答： 但是有人說不對，我可以部分調整的嗎？

請問老師：1、某位員工的社保公積金1月初繳納，月底前被告知漲了工資，且工資單里是按照漲薪后的工資計算社保公積金的，這樣導致該員工1月社保公積金公司需要給她補繳，經過協調，她可以接受不補繳，目前這筆差異計入了其他應付款里，請問現在不用補繳后這筆差異入什么科目？如何做分錄呢？謝謝！

答： 企業部分的沖減你們社保的費用 借管理費用-社保 負數金額 貸應付職工薪酬-負數金額 個人部分的你們平時做賬是怎么做的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

1計提社保，公積金的會計分錄（包括個人和企業一起的，不要單獨企業的分錄）2繳納五險一金社保，公積金的分錄里，有用其他應收還有用其他應付，到底應該用哪個科目核算

答： 你好！借：管理費用－公積金 管理費用－社保 其他應付款－扣個人社保 其他應付款－扣個人公積金 貸：銀行存款 用其他應付款科目核算。