初心?? 追問

2020-07-10 15:09

對公打過去，一月份保證金45萬，4月份支付GPS定位系統3440元（說是必須要買），之后水泥款5月打過去了20萬，6月份打過去了25萬，7月份打了7萬，給我們的發票2月份141680元，3月份30912元，6月份168718元，稅率是13%，發票都含稅，是專票，不知道怎么做賬對公打過去，一月份保證金45萬，4月份支付GPS定位系統3440元（說是必須要買），之后水泥款5月打過去了20萬，6月份打過去了25萬，7月份打了7萬，給我們的發票2月份141680元，3月份30912元，6月份168718元，稅率是13%，發票都含稅，是專票，不知道怎么做賬

初心?? 追問

2020-07-10 15:10

公司是新成立的，一月份到6月份一直都沒收入，7月份開始才有的收入。

小馬老師 解答

2020-07-10 15:17

保證金應該沒給你開票呀，那個后期不是要退回的嗎？GPS那個也應該但開票的吧？跟水泥個人感覺不是一個稅率。付的款項總金額52萬，人家回票341310元，得跟人家對賬問清楚情況才能確定如何處理啊。

初心?? 追問

2020-07-10 15:18

沒給我開票，只給我開了水泥款的發票，好的那要如何做分錄呢

小馬老師 解答

2020-07-10 15:22

水泥的付款跟匯票對的上嗎？對的上的話，水泥在你們這個行業做固定資產嗎？是的話一般人那就是借：固定資產（未稅金額）進項稅額貸：預付賬款。