文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:32

那金額合適嗎？總感覺數字不對

meizi老師 解答

2020-07-08 16:38

我就看的分錄 沒有看數字 。我給你檢查下  發放工資哪里不對 。 你總工資100 
  扣除了20個人社保 應該是發放80  你發放120 了就不對 借貸不平  ；  1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等）100

貸：應付職工薪酬——工資100   
2.計提社保（企業部分）

借：××費用（管理/銷售等）60

貸：應付職工薪酬——社保 603.次月發放工資時

借：應付職工薪酬——工資 100

貸：其他應收款——社保(個人部分） 20

庫存現金／銀行存款或現金 804.上交杜保

借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 60

其他應收款——社保(個人部分) 20

貸：銀行存款或現金 80

文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:46

謝謝老師，明白了

文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:54

老師計提的時候是按100計提還是扣除個人的部分計提

meizi老師 解答

2020-07-08 16:55

你好    計提工資是包括了個稅和個人社保部分的 。  按100計提即可

文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:56

1.計提工資

借：管理費用—工資  100

貸：應付職工薪酬——工資  100

2.計提社保（企業部分）

借：管理費用—社保   60

貸：應付職工薪酬——社保  60

3.次月發放工資時

借：應付職工薪酬——工資  80

貸：其他應付款——社保(個人部分)  20

   銀行存款    80

4.上交杜保

借：應付職工薪酬——社保(企業部分)   60

其他應付款——社保(個人部分)  20 

貸：銀行存款    80

.

文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:56

這樣是不是合適了

meizi老師 解答

2020-07-08 17:03

不對哈 。 看我上面給你寫的  你計提100  你發放借方才80嗎   那你怎么平

文藝的涼面 追問

2020-07-08 17:06

發放也是100對不

meizi老師 解答

2020-07-08 17:10

你好   我估計你是金額寫錯了 100 寫成了80 了

文藝的涼面 追問

2020-07-08 17:19

把80改成100就合適了對吧，終于高清楚了
，社保和工資把我整糊涂了

meizi老師 解答

2020-07-08 17:30

嗯是的  沒事的 希望能幫到你   現在清楚了以后就輕松