打雞血中 追問(wèn)

2020-07-09 14:15

然后接下來(lái)每個(gè)月季度都要根據(jù)這個(gè)季度填寫的數(shù)據(jù)接著填嗎？還是說(shuō)，我這個(gè)季度填了，下個(gè)季度以及第四個(gè)季度就不需要填寫了？

打雞血中 追問(wèn)

2020-07-09 14:16

這個(gè)表，假如5月份購(gòu)買，6月開(kāi)始折舊了，那么第七行第四節(jié)的數(shù)據(jù)是否等于原值?本年累計(jì)折舊

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 14:31

你這季度 填寫了，下季度 填寫的數(shù)據(jù)是延續(xù)的，你的折舊要延續(xù)，一次扣除不用再填寫了的

打雞血中 追問(wèn)

2020-07-09 15:18

那就是下個(gè)季度開(kāi)始，這張表格里，我是否只需要填寫第二行和第三行的折舊就可以了？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 15:19

是的，如果是這樣，填寫二和三就是了的

打雞血中 追問(wèn)

2020-07-09 15:23

那如果我這個(gè)季度還不想抵扣，留下個(gè)季度再一次性抵扣，然后再填這份表也是可以的吧？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 15:24

可以的，也是可以的。

打雞血中 追問(wèn)

2020-07-09 15:26

像我們這樣一次性抵扣了，那么下個(gè)年度的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理，是否要多做一個(gè)遞延的分錄？具體怎么做分錄呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 15:28

要的，
借 所得稅費(fèi)用
貸 遞延所得稅負(fù)債

打雞血中 追問(wèn)

2020-07-09 15:29

那這個(gè)所得稅費(fèi)用是=當(dāng)年折舊*25%的企業(yè)所得稅稅率嗎？

打雞血中 追問(wèn)

2020-07-09 15:30

老師，我們異地預(yù)繳了企業(yè)所得稅，那么我們賬務(wù)上應(yīng)該做哪些分錄呢？現(xiàn)在異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅也可以拿回來(lái)當(dāng)?shù)氐挚邸Ｋ赃@個(gè)過(guò)程，賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呢？