小獅子 追問

2020-07-06 11:41

收到的發票6000是全年的發票

maize老師 解答

2020-07-06 11:48

借其他應付款 6000 貸銀行6000，收發票做借預付賬款 房租 6000貸其他應付款6000按月攤銷做借管理費用 6000/12貸預付賬款  6000/12 之前攤銷不對，就沖掉重新做

小獅子 追問

2020-07-06 11:56

老師，這張發票是全年的，1-3月計提房屋租金，走了應付賬款，怎么辦也

maize老師 解答

2020-07-06 12:04

沖掉，重新做，借管理費用 6000/12*3 貸預付賬款 6000/12*3

小獅子 追問

2020-07-06 13:42

老師，1-3月管理費用都結轉到本年利潤了。也是這么做嗎？

maize老師 解答

2020-07-06 13:51

科目不變數值是負數沖掉重新做，那這個是可以，你這個沖掉不會影響只是貸方應付賬款 房東換成預付賬款/待攤費用，