
科目余額表一般納稅人月末銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)有余額嗎。1.銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng),借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)計(jì)提增值稅:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅當(dāng)上交增值稅時(shí) 借:應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸:銀行存款當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時(shí)候: 則:借:增值稅-銷項(xiàng)稅額 借:應(yīng)交增值稅-留底稅額 貸:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 對(duì)嗎。
答: 您好,對(duì)的,您上面寫的完全正確
上月:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額 413281.66(借方余額)應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--已交稅金 20846.93(借方余額)應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額433588.44(貸方余額)應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出23383.41(借方余額)本月申報(bào)納稅繳納:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅5339.53怎么調(diào)賬?
答: 你好 ;? 你這個(gè)是要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄吧? ??? ?你調(diào)賬是啥意思 。 之前做錯(cuò)了嗎???
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額?增值稅結(jié)轉(zhuǎn):1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額,借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅請(qǐng)問(wèn)如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅為借方余額,怎么做分錄??這種情況進(jìn)項(xiàng)稅是正常勾選嗎?申報(bào)表要怎么填?
答: 你好 1.是借方了的話 就不在做分錄 就在應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方放著 以后月份有稅的時(shí)候抵減即可 2. 進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)大于了銷項(xiàng)稅的情況下可以不考慮勾選了 。 主要考慮你們有稅負(fù)率考核的話 適當(dāng)繳納稅費(fèi)


陳波 追問(wèn)
2020-07-04 16:37
小林老師 解答
2020-07-04 16:44
陳波 追問(wèn)
2020-07-04 16:49
小林老師 解答
2020-07-04 16:52