重生 追問

2020-04-22 10:26

進項稅額是以前的，當時那個月開的時簡易計稅票，沒抵扣，這個月抵扣。

郭老師 解答

2020-04-22 10:29

簡易計稅的對應的專票就是不能抵扣。

重生 追問

2020-04-22 10:39

那我上面的問題對嗎

郭老師 解答

2020-04-22 10:44

你上面沒有體現簡易計稅。

重生 追問

2020-04-22 10:46

我說的有一部分留底，是以前的進項稅額沒有抵扣，這個月抵扣是計入應交增值稅-進項稅額轉出嗎

郭老師 解答

2020-04-22 10:47

不是。之前留底是在轉出未交增值稅借方嗎？

重生 追問

2020-04-22 10:48

銷項稅額包括簡易計稅和稅率9%的稅額，

郭老師 解答

2020-04-22 10:53

那你建議你分開簡易計稅的，完整的借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費簡易計稅
次月交稅借應交稅費簡易計稅貸銀行存款。