老師,如果社保由單位全部承擔(dān)計(jì)提和繳納得時(shí)候應(yīng)該怎么做?
哈嘍未來(lái)
于2020-07-02 19:20 發(fā)布 ??724次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱(chēng): 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-07-02 19:21
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保(單位負(fù)擔(dān)的)
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保(單位負(fù)擔(dān)的)
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的)
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保(單位負(fù)擔(dān)的)
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的)
貸銀行存款
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你好!紅字沖減多計(jì)提的部分就好了
2017-12-20 14:47:17

您好, 直接計(jì)入管理費(fèi)用-社保就行了
2021-09-16 16:13:36

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保(單位負(fù)擔(dān)的)
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保(單位負(fù)擔(dān)的)
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的)
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保(單位負(fù)擔(dān)的)
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的)
貸銀行存款
2020-07-02 19:21:15

借管理費(fèi)用-工資1510+工資
社保3608
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保3680
其他應(yīng)收款1510
貸銀存
借應(yīng)付職工薪酬-工資1510+工資
貸其他應(yīng)收款1510
銀存
2019-06-25 19:02:13

您好!1.分配工資?
借:××費(fèi)用(管理/銷(xiāo)售等)?
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資?
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)?
借:××費(fèi)用(管理/銷(xiāo)售等)?
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保?
3.次月發(fā)放工資時(shí)?
借:應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(個(gè)人部分)?
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款?
4.上交杜保?
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分%2B個(gè)人部分)?
貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款?
5.上交個(gè)人所得稅?
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
貸:銀行存款?
2021-04-20 16:32:54
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郭老師 解答
2020-07-02 19:21
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