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送心意

小菲老師

職稱中級會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-06-15 11:06

同學(xué),你好
可以看下完整的分錄
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金

戀念不忘 追問

2023-06-15 11:36

工資和社保是要分開計(jì)提和繳納還是

小菲老師 解答

2023-06-15 11:38

同學(xué),你好

分開計(jì)提

戀念不忘 追問

2023-06-15 11:42

社保都是當(dāng)月繳納當(dāng)月的,比如6月26繳納6月份的社保,那么6月的社保是在5月底計(jì)提還是6月底計(jì)提呢

小菲老師 解答

2023-06-15 11:43

同學(xué),你好

6月計(jì)提的

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相關(guān)問題討論
您好,去社保局用勞動(dòng)合同備案,增加人員上社保。社保一樣帶上員工辭職報(bào)告或者公司辭退報(bào)告,合同辦理退保
2019-03-11 09:41:03
你好 計(jì)提,借:管理費(fèi)用等科目 ??, ??????貸:應(yīng)付職工薪酬—社保 繳納,借:應(yīng)付職工薪酬—社保 ,其他應(yīng)收款(個(gè)人負(fù)擔(dān)部分), ?貸:銀行存款
2021-11-17 15:04:21
你好,一般是當(dāng)月扣當(dāng)月的。
2019-10-15 22:36:20
同學(xué)你好 各地不一樣的系統(tǒng)哦
2021-05-10 15:13:38
3、下次交社保時(shí),比如說社保單上是1萬,其中個(gè)人3千,公司7千,正常的做法是打款一萬到社保專戶里。入管理 費(fèi)用 的也是7千。但是現(xiàn)在因?yàn)橛羞@筆退款,我們只需打款4千到社保專戶里,那么這個(gè)時(shí)候我們又要怎么處理,麻煩老師告知下完整的分錄 ,謝謝
2015-08-31 10:59:59
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