未來不是夢2 追問

2019-06-05 10:52

先做一筆借管理費用，貸應付職工薪酬_社保。再接著做一筆借應付職工薪酬_社保，貸銀行存款。這么做嗎。

bamboo老師 解答

2019-06-05 10:53

是的 這樣賬務處理正確

未來不是夢2 追問

2019-06-05 11:00

以前年度從未計提過社保工資。需要補計提嗎。還是從現在開始計提就行了

bamboo老師 解答

2019-06-05 11:02

從現在開始計提就行

未來不是夢2 追問

2019-06-05 11:27

比如今年一月份發的工資是發去年十二月份的，是不是先做一筆借:管理費用_工資，貸:銀行存款。再做一筆計提一月份工資的分錄。

bamboo老師 解答

2019-06-05 11:30

先計提
借：管理費用——工資
貸：應付職工薪酬——工資
后發放
借：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款

未來不是夢2 追問

2019-06-05 11:31

先計提是計提哪個月的呢。發放做哪個月的呢？

bamboo老師 解答

2019-06-05 11:32

計提是計提12月份的 發放是1月份發放

未來不是夢2 追問

2019-06-05 11:35

不應該是計提當月，發放上月的嘛。

bamboo老師 解答

2019-06-05 11:39

一般是這樣啊 第一筆分錄是計提 第二筆是發放 
一般一個月這兩筆分錄都要寫的 先發放上月的 然后計提本月的