匯算清繳報告啊，幫調整了福利費專用發票，說不能抵扣啊。然后我申報5月份增值稅的時候，我把這部分金額放到進項稅額轉出了啊。和5月份增值稅，一起扣款了，全套分錄怎么做

答： 借；以前年度損益調整 貸；應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 借；應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅 借；應交稅費-未交增值稅 貸；銀行存款

老師好！請問昨天事務所出了企業匯算清繳報告，我們有部分費用做了調增，當時抵的進項稅額需要轉出，請問我是在5月申報期做進項稅額轉出申報，還是現在我在申報4月份的增值稅時就要處理了？

答： 不得抵扣嗎，現在就可以申報做進項稅額轉出了，

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

我司收到稅局通知有失控發票，現要求在當期做進項稅額轉出以及調整年度匯算清繳，我想問一下這部分發票是成本發票調整年度匯算清繳要填哪幾項？

答： 1.將失控發票做進項稅額轉出。 2.填寫《企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》（A類）。 3.填寫《企業所得稅年度納稅申報表》（A類）。 4.填寫《資產類納稅調整項目填報說明》和《收入類納稅調整項目填報說明》。