小睿 追問

2020-05-06 11:11

老師，不用結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項，也不用結(jié)轉(zhuǎn)銷項，也不用結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅是嗎，就是當(dāng)月直接不用做任何分錄對不

辜老師 解答

2020-05-06 11:25

是的，你的理解是對的

小睿 追問

2020-05-06 12:50

好的老師，我還想問一下，如果我平時的銷項大于進(jìn)項，那我當(dāng)月是需要交增值稅的，這樣的話是不是進(jìn)項銷項都要，結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交未交增值稅。然后再把應(yīng)交未交增值稅借方余額轉(zhuǎn)到未交增值稅，貸方余額。

小睿 追問

2020-05-06 12:51

我可不可以當(dāng)月不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項也不結(jié)轉(zhuǎn)銷項，只把差額部分結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。然后年底的時候統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項跟銷項。

辜老師 解答

2020-05-06 12:53

銷項稅大于進(jìn)項稅，就需要結(jié)轉(zhuǎn)的

小睿 追問

2020-05-06 12:53

就是我上面發(fā)的這張表只做我手那一部分的，轉(zhuǎn)分錄那一條。每個月我自己核算一下，如果余額在貸方的話，就做一條這樣的轉(zhuǎn)分錄，不做上面的進(jìn)項銷項，結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

辜老師 解答

2020-05-06 13:01

都是要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的

小睿 追問

2020-05-06 13:49

但我聽有些老師說，年底統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)也可以

辜老師 解答

2020-05-06 13:56

是的，也是可以，主要看個人習(xí)慣

小睿 追問

2020-05-06 14:11

就是當(dāng)月只結(jié)轉(zhuǎn)分錄那一條，未交增值稅，進(jìn)項銷項可以年底結(jié)轉(zhuǎn)不影響報表對嗎？

小睿 追問

2020-05-06 14:12

還是說進(jìn)項銷項跟，未交增值稅都不用結(jié)賬都做，都在年底的時候統(tǒng)一結(jié)賬

辜老師 解答

2020-05-06 14:54

是的，這個不影響報表數(shù)據(jù)的

小睿 追問

2020-05-06 15:59

老師你這個回答，是回答案的第1個問題，還是第2個

辜老師 解答

2020-05-06 16:46

你結(jié)轉(zhuǎn)和不結(jié)轉(zhuǎn)，都是不影響報表的