#提問(wèn)#，老師你好，我想請(qǐng)問(wèn)一下，去年12月份，對(duì)方差我們八十幾萬(wàn)的票，一月份給把票開(kāi)來(lái)了，他們和我老板談，最后開(kāi)了七十幾萬(wàn)票，可是我去年按合同暫估入賬八十幾萬(wàn)，現(xiàn)在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成負(fù)數(shù)了，要怎么調(diào)？

答： 你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)不會(huì)有余額。

是這樣之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有暫估入賬，只是做了結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，可是結(jié)轉(zhuǎn)的單價(jià)和后面入庫(kù)的單價(jià)又不一致，這樣該怎么做？

答： 當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)是怎么進(jìn)行的會(huì)計(jì)處理？

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2018九月有一筆暫估入賬 借庫(kù)存商品 100000 貸 應(yīng)付賬款 100000 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 100000 貸 庫(kù)存商品 100000十月份 票到了直接做的營(yíng)業(yè)成本但是沒(méi)有沖回九月份的兩筆 一直到2019年九月份也沒(méi)動(dòng) 請(qǐng)問(wèn)老師這筆賬我該怎么做

答： 你好，你直接做一次紅字分錄沖了就可以，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要用以前年度損益調(diào)整科目