安好、可以有多好1 追問

2020-02-19 15:31

20年1月已經紅沖并按正確的做了，但是利潤也有改變呀，把改變的已經做到未分配利潤里了，為什么跟匯算清繳沒關系呢？

樸老師 解答

2020-02-19 15:36

你在１月里做的，跟去年的沒關系了，有改變的是２０２０年一月的

安好、可以有多好1 追問

2020-02-19 15:43

可是不都是用以前年度損益科目來調整嗎，我沒有這個科目直接用的未分配利潤，這調的不也是19年的利潤嗎？正在學習匯算清繳，不太懂，麻煩老師了

樸老師 解答

2020-02-19 15:45

你是１月份開的紅字發票吧

安好、可以有多好1 追問

2020-02-19 15:48

是的，1月份開的紅字發票

樸老師 解答

2020-02-19 15:49

那就是了，直接紅沖一月的就可以， 借銀行（負數）借主營業務收入（負數）銷項負數，開了正確的再做正確的分錄

安好、可以有多好1 追問

2020-02-19 15:53

不需要用以前年度損益調整科目？

樸老師 解答

2020-02-19 15:55

嗯，這種的不需要用的哦

安好、可以有多好1 追問

2020-02-19 16:03

老師，1月我已經用了以前年度損益科目調整了，之前在會計問上問怎么更正，咱們老師讓我這樣調整的，如果用這個科目，那匯算清繳時我需要做什么嗎？

樸老師 解答

2020-02-19 16:09

既然這樣調整了，那就這樣做吧，

今年應該先通過以前年度損益科目，然后月末結轉到未分配利潤，

借：應收賬款(金額紅字)

借：以前年度損益調整
所得稅費用也要調整

安好、可以有多好1 追問

2020-02-19 16:14

1 我不明白您說的  借應收賬款紅字 借以前年度損益調整   是什么意思
2 所得稅費用怎么調整呢？我們沒有預繳的所得稅，因為以前年度有虧損
3 是不是這樣比較麻煩？不走以前年度損益調整就可以嗎？那我還是不明白，明明1月調的是上年12月的賬呀，為什么可以不用這個科目呢

樸老師 解答

2020-02-19 16:16

１.就是調整你之前的往來

樸老師 解答

2020-02-19 16:19

最好是按我說的來做，這樣做２０２０年的沒有影響，因為紅沖了有又藍字做了分錄，發票也是１月份開的紅字發票

安好、可以有多好1 追問

2020-02-19 16:23

1、不應該 借應收賬款紅字  貸以前年度損益調整紅字嗎？再把正確的做一遍，對嗎
2、按照您說的這樣做，匯算清繳就不用做什么了是嗎

樸老師 解答

2020-02-19 16:24

按我說的做匯算清繳不用做別的了，我上面說的那個得根據實際情況來