取舍 追問

2020-01-21 16:27

借:稅金及附加120貸:應交稅費-印花稅120借應交稅費-印花稅120貸:銀行存款120

莊老師 解答

2020-01-21 16:38

你好，當時有沒有做，借應付職工薪酬－－工資，貸銀行存款，應交稅費－－應交個人所得稅，

取舍 追問

2020-01-21 16:43

做錯了少記一步個稅

取舍 追問

2020-01-21 16:44

又把個稅120記到印花稅上了

莊老師 解答

2020-01-21 17:16

你好，你個稅有沒有代扣，沒有要補扣，

取舍 追問

2020-01-21 17:18

已經扣繳了，就是賬做錯了

莊老師 解答

2020-01-21 17:24

你好，那這樣，借應交稅費－－應交個人所得稅，貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸利潤分配－－未分配利潤，應交稅費－－應交企業所得稅，

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2020-01-21 17:25

沒有以前年度損益科目

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2020-01-21 17:35

那多計提的印花稅怎么辦

莊老師 解答

2020-01-21 17:37

你好，直接做，利潤分配－－未分配利潤，或者增設這個科目

取舍 追問

2020-01-21 17:43

那多記的印花稅借應交稅費-應交印花稅120貸:利潤分配-未分配利潤120可以這樣做嗎

莊老師 解答

2020-01-21 18:09

你好，多記的印花稅借應交稅費-應交印花稅借和貸已經平了，不用再做分錄，